Банковская экспертиза

1. Можно ли отнести операции, осуществляемые АО «…» (указать название Общества) к банковским операциям?
2. Какие виды банковских операций (перечислить) осуществлялись АО «…» (указать название) в период с … по … (указать период времени)?
3. Можно ли считать деятельность АО «…» (название АО) в период времени с … по … (указать период) банковской деятельностью?
4. Соответствовала ли деятельность Банка «…» (название банка), нормам Федерального закона от 02.12.1990 года № 395−1 «О банках и банковской деятельности», в период с … 2017 года по … 2018 года? Если нет, то в чем заключается несоответствие?
5. Имелись ли признаки банкротства на момент отзыва лицензии у банка «…» (название банка)?
6. Какие именно признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные параграфом 4.1 главы IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» имелись у кредитной организации «…» (указать название банка)?
7. Является ли обоснованным отзыв лицензии у кредитной организации (банка) «…» (указать название банка)?
8. Какие банковские операции (вид) были осуществлены с … по … (указать период) в банке «…» (название) по расчетному счету АО «…» (название юрлица)?
9. Были ли осуществлены денежные переводы с расчетного счета № … (указать номер) в период с … по … (указать период)?
10. На какие расчетные счета конечных банков получателей, осуществлялись денежные переводы с расчетного счета № … (указать номер), в период с … по … (указать временной промежуток)?
11. Правильно ли был оформлен договор независимой гарантии банком «…» (название банка)?
12. Правильно ли было произведено открытие и ведение депозитного счета на имя гр. … (указать ФИО физического лица) в банке «…» (название банка)?

Вопросы для экспертизы банковского мошенничества по уголовным делам:

1. Свидетельствуют ли финансовые операции предприятия о нецелевом использовании денежных средств и об их отвлечении из хозяйственного оборота?
2. Какой ущерб причинен ООО, Банку и иным лицам в результате заключения и исполнения Кредитного договора?
3. Соответствуют ли действовавшему законодательству и другим нормативно-правовым документам действия ответственных сотрудников ООО при заключении Кредитного договора?
4. Соответствует ли использование полученных в банке кредитных средств их целевому назначению, предусмотренному кредитным договором и технико-экономическим обоснованием к нему?
5. Соблюдены ли принципы кредитования при получении и использовании хозяйствующим субъектом банковского кредита?
6. Определить экономическую обоснованность финансовых показателей организации (предприятия) в случаях искажения ее данных о доходах и расходах.
7. Выявлены ли расчетные операции, связанные с образованием и использованием доходов и денежных фондов организации (предприятия), в негативных отклонений (недоплат, переплат) по отдельным статьям доходов и направлениям расходования денежных средств?
8. Определить степени обеспечения предприятия оборотными средствами, причин образования дебиторской и кредиторской задолженности?
9. Не допущено ли намеренного изменения финансовых расчётов плана дохода и расхода (расчётов издержек) на производство, образования специальных фондов на ремонт основных средств, модернизацию их?
10. Соответствуют ли отчётные данные предприятия его финансовому состоянию, если нет, то какие экономические факторы привели его к неплатёжеспобности?
11. Соблюдается ли при осуществлении финансово-кредитных операций требования законодательных актов?
12. Имеются ли на предприятии нарушения при производстве банковских кредитных и расчётных операций?
13. Позволило ли финансовое состояние предприятия предоставить ссуду другому предприятию, если да, то за счёт каких финансовых источников?
14. Обоснованно ли израсходована в данной организации указываемая сумма кредита? Израсходованы ли данные средства (например, заработная плата работникам) по назначению?